Иштеп айлампасынын мөөнөтү. өндүрүштүк цикл деген эмне?

Көптөгөн компаниялар рыногунда акча каражаттарын заматта калыбына келтирүү менен байланышкан жагымсыз жагдайлар болгон. чыгуу абдан татаал жана көп жоготуулар менен коштолушу мүмкүн.

маселенин актуалдуулугу

Көп учурда, жөнөтүүчүлөрдүн эсебинен анын кайтарып берүү жана акы төлөп берүү мүмкүнчүлүгүн киришип жатып, долбоорду каржылоо үчүн эсепке алынган суммасы боюнча чечим кабыл алат. Ошол эле учурда, практика көрсөткөндөй, мындай учурларда стандарттык скрипти сыяктуу. Бир аз убакыт өткөндөн кийин, ал өзүнүн каражаттар жеткирилген материалдык акы төлөөгө, ошондой эле чийки зат жок болуп жатат деген экен. Демек, тез аранын ичинде, ошондой эле банктар менен сүйлөшүүгө, ал эми мөөнөтүнөн мурда карыз карыздарын төлөш үчүн сурап, кошумча булактарын издөөгө зарыл. Окшош учурлар ири компанияларга болгон, шашылыш берүүчүлөр менен калктуу шарттарын өзгөртүү жана кардарларга төлөмдөрдү кечиктирбей берет. Ал үчүн жаңы келишимдери түзүлгөн контрагенттер. Алардын негизи жүк сатып алуу баасын тиешелүү азайтуу үчүн алынбагандыгына колдонуудан алыс болуусу керек эле. Ошол эле учурда сатып алуучулар сатуу наркынын жогорулашы боюнча буюмдарды сатып алуу. Бирок, алар кийинкиге калтыруу, ошол эле учурда эки эсе көп болуп, мурда берилген. Бир нече ай өткөндөн кийин, компания Жүгүртүлүүчү капиталды кескин жетишсиздигине туш баштады. Андыктан, алар дароо эле банктардын эсепке керек болчу. Компания жетекчилиги толугу менен каржылоо менен, үлүштүк жана карыздык капиталга ортосундагы үлүшүн башкаруу санай баштаса, жүгүртүү каражаттарынын жетишсиздиги менен эч кандай көйгөй жок, иш. Бул үчүн, Сиз башкаруунун натыйжалуу моделин иштеп чыгуу керек. Бул ыкчам жана узактыгын пландаштыруу билдирет каржы орбиталарында. Мындан тышкары, азыркы турушун аныктап алышыбыз керек.

өндүрүштүк цикл

Ал бир нече иштерди камтыйт. аны жүзөгө ашырылат үчүн, айрыкча, материалдарды жана чийки материалдарды сатып алуу, буюмдун түзүү, аны ишке ашыруу жана төлөө (эгер бар болсо). иштеп айлампасынын жүрүшүндө айтканда, каражат көлөмүн аяктайт.

негизги элементтер

Иштеп айлампасынын ичинде стендди төмөнкүдөй компоненттери:

1. запастардын толук айлануусу. Ал ошондой эле өндүрүштүк цикл деп аталат. Ал бүткөндөн буюмдарды салып чийки материалдарды айландыруу үчүн зарыл болгон күн орточо санын көрсөтөт. Демек, бул кампа корун күндөн башталат жана керектөөчүгө транспорттоо учурунда даяр макалалар аяктайт.
2. дебитордук жүгүртүү. Бул насыя боюнча мүлктү сатып алуучунун милдеттерин бөлүп төлөө үчүн зарыл болгон учурда орто суммасын билдирет.
3. кредиттик карыздардын жүгүртүү. Бул компания башка уюмдардын өз милдеттенмелерин эсептеп, убакыттын ичинде, бир мөөнөт болуп саналат.

Ыкчам жана каржылык цикл

кыскартуу байкоого алынган динамикасын болсо, анда ал бир оң көрүнүш болуп эсептелет. Каржы цикл карыз (сатып алуучулар) акча каражаттарын кабыл алуу жана контрагенттин милдеттенмелерди төлөөнүн датасы ортосунда ажырым болуп саналат. Бул мезгил аралыгында, өз каражаттарынан толук бурулуш болот. Иштеп айлануу кыскартуу жана башка иш-тездеши менен байланыштуу болушу мүмкүн. Мисалы, запастарын сактоо мөөнөтүн азайтуу, продукт өндүрүш, анын запасын кармоону. иштеп айлампасынын мөөнөтү ылдамдатуу таасири астында, ошондой эле ар түрдүү болот дебитордук жүгүртүү.

запастардын жүгүртүүсү

башкаруу натыйжалуулугу каржылык жана өндүрүштүк айлампа узактыгына карата катышы көз каранды. Акыркы жүгүртүүсү мезгилдерди камтыйт:

1. Feedstock.
2. аткарылууда иштөө.
3. даяр буюмдар запастары.

өндүрүштүк жана өндүрүштүк цикл

Аларды аныктоо үчүн, тийиштүү аркалашат. төмөнкү пайдалануу менен өндүрүштүк айлампа мөөнөтүн эсептөө үчүн:

- HRC = POgp POnzp + + POpz:

• POpz - жолу жүгүртүүсү Тили, материалдардын, чийки зат боюнча өткөргөн күндөрдүн саны;
• POnzp - прогресс жүгүртүү иштин күндөрдүн саны;
• POgp - күндүн ичинде бүткөн буюмдардын (буюмдар) запастарын жүгүртүү мөөнөтү.

иштеп айлампасынын эсептөө жогору табылган параметр аркылуу жүзөгө ашырылат. Мындан тышкары, колдонуудагы санын эсептөө карыз дебитордук жүгүртүү боюнча орточо алынган мөөнөт мүнөздөгөн. суммасы ыкчам айлампасын улантылат кантип көрсөтөт. формула мындай болот:

- УК = жер астындагы + HRC.

Тармактар курстары

натыйжалуу капиталдык башкарууну камсыз кылуу үчүн өз убагында ачык маанилүү болуп иштеген капиталды учурдагы түзүмүн талдоо менен. Of өзгөчө мааниге тиричилик компаниянын бөлүштүрүү белгилүү бир мезгилдерде керек. Анткени эсептөөлөр каржылык жана ыкчам айлампасынын мөөнөтү жана учурдагы иш-эсептик наркына негизделген ыкманы колдонгон. Биринчи индикатор азыктарын, аларды ишке ашыруу, соода дебитордук күтүп менен камсыз кылуу, жалаа жана жамаат үчүн убакытты камтыйт. Каржылык цикл - накталай дарылоонун узактыгы - каражат аткезчилиги менен алектенген эмес, анын жүрүшүндө мезгил болуп саналат. Анын узактыгы төмөндөгүдөй аныктама берсе болот. өндүрүштүк цикл убакыт мүнөздөгөн көрсөткүчтүн кредиторлорго карызынын дарылоо ээлеп турат. Management жүгүртмө каражаттар аспаптар колдонулган эмес, турган мөөнөтүн кыскартышы жүзөгө ашырылат. каржылык айлампасынын мөөнөтү кыскарышы менен, тиешелүү түрдө, анын жүгүртмө каражаттар аз болуп пайдаланып жатканда.

өзгөчөлүктөрү дебитордук

контрагенттер милдеттери ар бир компаниянын ишинин ажырагыс бөлүгү катары иш алып барат. жоготуулар тобокелдигин жогорулатуу менен тутумунун суммардык капиталга дебитордук карыздын басымдуу үлүшү бир кыйла, компаниянын өтүмдүүлүгүн жана төлөө жөндөмдүүлүгүн төмөндөтөт. заманбап коомдун Оперейтинг цикл бүтүмдөр динамикасы талап кылат. Учурдагы шарттарда бүгүн, көп көңүл карыз карыз төлөнүп берилиши керек. Адатта, ал каражаттардын бир бөлүгү болуп эсептелет. Бул элемент кызматтары, буюмдарды же чыгармаларды акы төлөө маселелери боюнча уюмдар жана жеке адамдар үчүн белгилүү бир талаптарга билдирет. дебитордук соода насыя менен аныкталган турган бир жагдай бар. Эреже катары, мындай милдеттенмелерди экономикалык пайда компания иштеп айлампасын кабыл акча же баламалары алууну билдирет деп айтылган. Дебитордук кайтарып берүү ыктымалдыгы бар болсо, ошол эле учурда бир каражат катары таанылышы мүмкүн. ал жок болсо, милдеттенмелердин суммасы жок жазылышы керек.

каршылык башкаруу

чыгымдардын жана кирешелердин айрым сметасын баланс беренелеринин бюджеттен зарыл болгон маалыматтарды натыйжалуу моделин түзүү. милдеттүү түрдө талап айлык барары жүргүзөт. Ошондуктан, бюджеттик жараянын башкаруу жана көбүрөөк болот, эмне, компаниянын төлөөгө, ошончолук жакшы болот. моделин иштеп чыгууга, ошондой эле жүгүртүүнүн, күтүлгөн ыкчам жана каржы чөйрөлөрүндө наркын талап кылат. Of өзгөчө мааниге ээ, мисалы, баалуу болуп калат:

1. кыска мөөнөттүү кредиттер зарылдыгы Жүгүртүлүүчү капиталды тартылган.
2. Азыркы учурда белгиленген сыноо катышы балл.

Биринчи индекси жалпы иш капиталдык муктаждыктары жана өз каражаттарынын ортосундагы айырма катары аныкталат. төмөнкүдөй эсептөө КТЛ пландаштырылган балл жүзөгө ашырылышы мүмкүн:

- Cr = shmuck күнү / кыска мөөнөттүү милдеттенмелерди күнүнө ресурстардын орточо керектөө.

Бул модель бизге AC жана FC курсу ашпай кандай таасир этерин түшүнгөнгө мүмкүндүк берет.

жыйынтыктоо

Ар бир менеджер так иштеп айлампасын жана жүгүртүү мөөнөтү эмне экенин түшүнүшүбүз керек. Мына ушул себептен ал өз каражаттарынын керектигин аныктоо үчүн бардык зарыл болгон маалыматтарды ала аласыз. Мындан тышкары, оптималдаштыруу боюнча запастары бар болсо, алар оптималдуу болуп компаниянын ичинде кайра курууга кантип бизнестин абдан маанисин түшүнүү үчүн зарыл, деп түшүнөм. эсептөөлөрдүн жүрүшүндө ошондой эле, алардын каражаттарынын көлөмү ар дайым жыл бою өзгөрүп жатканын эске алуу керек. Бул жагынан алып караганда, иш жүзүндөгү жана пландаштырылган көрсөткүчтөрүн салыштырып, ай сайын ар дайым туура үлгү параметрлерин көзөмөл болушу керек. маанисин жана ирекет мөөнөт маанилүүлүгүн түшүнүү үчүн гана Кыргыздар эмес, бул бөлүм башчыларынын ролун жана жоопкерчилигин ар бир элементи үчүн аныктоо максатка ылайыктуу болуп саналат. Бул талап аткаруу сыйлыктар жана бонустардын уюмда иштеп жаткан системасын байланыштырып тарабынан ишке ашырылат.